5. 5 S T E P 8 . P R I N T I N G A N D P R E S E N T A T I O N O F R E P O R T T h e f i n a l R e p o r t s h o u l d b e p r e s e n t e d t o t h e M D A . T h e d a y o f t h e p r e s e n t a t i o n o f t h e r e p o r t i s t h e d a t e t h e t h r e e - m o n t h p e r i o d f o r c o m p l i a n c e s t a r t s . M o n i t o r i n g a n d C o m p l i a n c e i s g u i d e d b y t h e C o m p l i a n c e M a n a g e m e n t a n d S a n c t i o n s E n f o r c e m e n t P r o c e d u r e H a n d b o o k f o r S y s t e m s a n d P o l i c y R e v i e w R e c o m m e n d a t i o n s d e v e l o p e d i n 2 0 2 0 b y t h e A C C ( s e e a t t a c h e d ) .

4. 4 S T E P 4 : D R A F T R E P O R T A f t e r a n a l y s i s o f d a t a a n d d e t e r m i n a t i o n t r e n d , a d r a f t r e p o r t w r i t t e n . F o r m a t :  T a b l e o f C o n t e n t  L i s t o f A c r o n y m s  E x e c u t i v e S u m m a r y  B a c k g r o u n d / I n t r o d u c t i o n  O b j e c t i v e s o f R e v i e w  S c o p e  M e t h o d o l o g y  F i n d i n g s - r i s k s , i m p l i c a t i o n s , r e c o m m e n d a t i o n s a n d m a n a g e m e n t r e s p o n s e s  C o n c l u s i o n  I m p l e m e n t a t i o n M a t r i x S T E P 5 . V A L I D A T I O N T h e d r a f t r e p o r t i s p r e s e n t e d t o e n t i t y u n d e r r e v i e w t o c o n f i r m o r c h e c k a c c u r a c y o f t h e c o n t e n t o f t h e r e p o r t . I t f o s t e r s a c c e p t a n c e o f t h e f i n d i n g s a n d r e c o m m e n d a t i o n s , a n d c o m m i t m e n t t o i m p l e m e n t a t i o n o f t h e R e p o r t . I n t h e v a l i d a t i o n o f t h e R e p o r t w i t h s t a k e h o l d e r s e v e r y a s p e c t o f t h e r e p o r t i s r e v i e w e d . I f a d d i t i o n a l i n f o r m a t i o n a r e p r e s e n t e d t h e r e p o r t c a n b e a l t e r e d a p p r o p r i a t e l y . S T E P 6 . M A N A G E M E N T R E S P O N S E A f t e r v a l i d a t i o n o f t h e r e p o r t , m a n a g e m e n t o f t h e e n t i t y r e v i e w e d i s g i v e n t w o w e e k s t o r e s p o n d t o t h e f i n d i n g s a n d r e c o m m e n d a t i o n s . T h e r e s p o n s e s a r e i n p u t t e d i n t o t h e r e p o r t - e a c h r e s p o n s e t o t h e f i n d i n g a n d r e c o m m e n d a t i o n , i t r e l a t e s t o . S T E P 7 . D E V E L O P M E N T A N D I N P U T T I N G O F A C T I O N P L A N A n i m p l e m e n t a t i o n p l a n i s d e v e l o p e d b y M o n i t o r i n g a n d C o m p l i a n c e U n i t . I t i s i n p u t t e d i n t h e f i n a l r e p o r t t o g u i d e t h e e n t i t y o n t h e i m p l e m e n t a t i o n o f t h e r e c o m m e n d a t i o n s .

2. 2 M e d i a A c t i v e m o n i t o r i n g o f t h e m e d i a r e p o r t s a n d p u b l i c a t i o n s m a y i n i t i a t e C R A P u b l i c C o n c e r n s / E m e r g i n g i s s u e s C o n c e r n s r a i s e d b y t h e g e n e r a l p u b l i c m a y i n i t i a t e C R A O t h e r O p e r a t i o n a l D e p a r t m e n t R e f e r r a l s f r o m o t h e r o p e r a t i o n a l D e p a r t m e n t s o f t h e A C C m a y i n s t i g a t e C R A O v e r s i g h t B o d i e s F o l l o w u p s o n a c t i v i t i e s o f o t h e r o v e r s i g h t b o d i e s m a y g e n e r a t e C R A . V o l u n t a r y C R A M D A m a y r e q u e s t f o r C R A S E T T I N G O B J E C T I V E T h e n e x t s t e p i n c o n d u c t i n g C R A i s s e t t i n g t h e o b j e c t i v e ( s ) . T h i s s h o u l d b e d e t e r m i n e d b y t h e t y p e o f C R A t o b e c o n d u c t e d , t h a t i s , w h e t h e r i t i s t h e m a t i c o r h o l i s t i c . O b j e c t i v e s s h o u l d b e p r e c i s e . T h e m a i n o b j e c t i v e s h o u l d b e a s f o l l o w s : • I d e n t i f y p o t e n t i a l c o r r u p t i o n r i s k s . • E v a l u a t e t h e l i k e l i h o o d a n d i m p a c t o f c o r r u p t i o n - r e l a t e d r i s k s . • S t r e n g t h e n a n t i - c o r r u p t i o n c o n t r o l s a n d g o v e r n a n c e . • E n h a n c e t r a n s p a r e n c y a n d e t h i c a l p r a c t i c e s . D E F I N I N G S C O P E T h e s c o p e w i l l d e t e r m i n e w h e t h e r t h e a s s e s s m e n t g i v e s a n a c c u r a t e r e p r e s e n t a t i o n o f t h e r i s k s o f t h e M D A . T h e b o u n d a r i e s a n d l i m i t a t i o n s o f t h e a s s e s s m e n t s h o u l d b e c l e a r l y e s t a b l i s h e d . I t d e f i n e s a l l a s p e c t s t h a t w i l l b e c o n s i d e r e d i n t h e r e v i e w . S t a t e t h e p e r i o d t o b e c o v e r e d b y t h e a s s e s s m e n t t o g e t h e r w i t h a n e s t i m a t i o n o f s a m p l e s i z e . M E T H O D O L O G Y T h e p r o c e d u r e ( s ) a n d p r i n c i p l e s u s e d t o c o n d u c t t h e C R A . T o c l e a r l y e x p l a i n t h e d a t a c o l l e c t i o n a n d a n a l y s i s m e t h o d s t h a t w i l l b e u s e d .

1. 1 C O R R U P T I O N R I S K A S S E S S M E N T G U I D E L I N E S F O R T H E P R E V E N T I O N D E P A R T M E N T O F T H E A N T I - C O R R U P T I O N C O M M I S S I O N O F S I E R R A L E O N E I N T R O D U C T I O N : C o r r u p t i o n R i s k A s s e s s m e n t r e p r e s e n t s a s h i f t f r o m t h e D e p a r t m e n t ’ s t r a d i t i o n a l r e v i e w o f s y s t e m s a n d p r o c e s s e s o f a n o r g a n i z a t i o n t o a m o r e s p e c i f i c p r o c e s s o f i d e n t i f y i n g a n d m i t i g a t i n g c o r r u p t i o n r e l a t e d r i s k s . I t l o o k s a t r i s k s o f s p e c i f i c c o r r u p t i o n r e l a t e d o f f e n c e s a n d c o r r u p t a c t s a s p r o v i d e d f o r i n t h e A n t i - c o r r u p t i o n A c t o f 2 0 0 8 a s a m e n d e d i n 2 0 1 9 . T h e C o r r u p t i o n R i s k A s s e s s m e n t ( C R A ) g u i d e l i n e i s d e s i g n e d t o g u i d e o f f i c e r s o f t h e A C C t o c o n d u c t r i s k a s s e s s m e n t s i n G o v e r n m e n t M i n i s t r i e s , D e p a r t m e n t s a n d A g e n c i e s . T h i s f r a m e w o r k e n s u r e s c o m p l i a n c e w i t h a n t i - c o r r u p t i o n l a w s a n d s t r e n g t h e n s i n t e r n a l c o n t r o l s . S T E P S I N C O N D U C T I N G C R A S T E P 1 . P L A N N I N G E v e r y c o r r u p t i o n r i s k a s s e s s m e n t s h o u l d b e p r e c e d e d b y a t h o r o u g h p l a n n i n g t o e n s u r e o b j e c t i v e s o f t h e a s s e s s m e n t a r e m e t i n a c r e d i b l e a n d a c c u r a t e m a n n e r . I D E N T I F Y I N G T H E T A R G E T F O R C R A T h e f i r s t s t e p i n t h e p l a n n i n g p r o c e s s i s i d e n t i f y i n g t h e t a r g e t e d e n t i t y . A l s o , t h e a s s e s s m e n t c a n b e i n s t i g a t e d b y t h e f o l l o w i n g : S t r a t e g i c P l a n T h e A C C ’ s S t r a t e g i c p l a n p r o v i d e s s t r a t e g i c p a t h w a y w h i c h m a y d i r e c t s C R A t o p a r t i c u l a r M D A s f o r s p e c i f i c p e r i o d . N A C S O b l i g a t i o n s a n d f e e d b a c k s f r o m t h e N a t i o n a l A n t i - C o r r u p t i o n S t r a t e g i c p l a n m a y i n s t i g a t e s C R A . A n n u a l W o r k p l a n G o v e r n m e n t P r i o r i t y G o v e r n m e n t p r i o r i t i e s a n d a g e n d a m a y g u i d e C R A i n t e r v e n t i o n s . R e p o r t c e n t e r D e c i s i o n t o c o n d u c t C R A i n p a r t i c u l a r M D A c a n b e d e r i v e d f r o m r e p o r t s r e c e i v e d a t t h e R e p o r t C e n t e r .

3. 3 I t s h o u l d i n c l u d e : T h e t y p e o f r e v i e w y o u c o n d u c t e d . H o w y o u c o l l e c t e d a n d a n a l y z e d y o u r d a t a . A n y t o o l s o r m a t e r i a l s y o u u s e d i n t h e r e v i e w . ( L i t e r a t u r e r e v i e w s , p r i m a r y a n d s e c o n d a r y d a t a , d i r e c t o b s e r v a t i o n , f o c u s g r o u p d i s c u s s i o n s , s u r v e y s , c h e c k l i s t s , i n t e r v i e w s , q u e s t i o n n a i r e s , d o c u m e n t s a n d r e c o r d s . ) T h e P l a n n i n g s h o u l d c u l m i n a t e i n t o w o r k p l a n a n d p r o p o s a l . T h i s w i l l b e v e t t e d a n d a p p r o v e d b y s u p e r v i s o r s a n d t h e C o m m i s s i o n e r . S T E P 2 : I N C E P T I O N T h e s e c o n d s t e p o f C R A i s t o h o l d a n i n c e p t i o n m e e t i n g w i t h t h e t a r g e t e d a g e n c y . T h e p u r p o s e o f t h e I n c e p t i o n M e e t i n g i s t o p r e s e n t t h e g o a l s , o b j e c t i v e s a n d a p p r o a c h o f t h e C R A a s a p p r o v e d i n t h e w o r k p l a n a n d p r o p o s a l t o t h e s t a k e h o l d e r s . T h e c o r r u p t i o n r i s k a s s e s s m e n t p r o c e s s s h o u l d b e v i s i b l e a n d c o m m u n i c a t e d t h r o u g h t h e i n s t i t u t i o n . E m p l o y e e s w i l l b e m o r e i n c l i n e d t o p a r t i c i p a t e i n t h e p r o c e s s i f t h e y u n d e r s t a n d i t s p u r p o s e a n d t h e e x p e c t e d o u t c o m e s . I t f o s t e r s c o m m i t m e n t o f t h e t a r g e t e d e n t i t y . A f o c a l p e r s o n i s a p p o i n t e d . A r e p o r t o f t h e i n c e p t i o n m e e t i n g s h o u l d b e o u t p u t o f t h i s a c t i v i t y . S T E P 3 . R I S K A S S E S S M E N T P R O C E S S T o I d e n t i f y c o r r u p t i o n r i s k b y e x a m i n i n g p r o c e s s e s a n d p r o c e d u r e s . E v e r y i s s u e o r f i n d i n g m u s t b e r a i s e d o r a n a l y z e d o n t h e b a s i s o f h o w i t c r e a t e s r i s k f o r c o r r u p t i o n r e l a t e d o f f e n c e s a n d c o r r u p t a c t s i n t h e A C A c t . P h a s e o f e x a m i n i n g a t h e m e o r a r e a o f o p e r a t i o n :  O r g a n i z a t i o n : M a n d a t e , p o l i c i e s , t h e s e t s t r u c t u r e , s e g r e g a t i o n o f d u t i e s .  P e r s o n n e l / f u n d : a d e q u a t e a n d s u i t a b l y q u a l i f i e d p e r s o n a l , a l l o c a t i o n s .  P r o c e s s e s : h o w a c t i v i t i e s a r e d o n e , a u t h o r i z e d a n d a p p r o v e d a n d c o n t r o l l e d .  O u t p u t / O u t c o m e : r e p o r t s , a c h i e v e m e n t s . E v a l u a t e t h e l i k e l i h o o d a n d i m p a c t o f c o r r u p t i o n - r e l a t e d r i s k s . R e c o m m e n d m i t i g a t i n g a c t i o n s .